信用证诈骗案例--空头信用证,伪造信用证欺诈案例
信用证欺诈案件-不良信用证空头信用证诈骗是指开立没有真实贸易背景的信用证，用伪造的单据向银行融资的违法行为。具体:进出口买卖双方串通诈骗案件，买方向银行申请远期信用证购买不存在的货物。卖方将伪造的单据提交给银行，银行只审查“单据表面的真实性”，银行按照“单据只相符”的原则予以受理，以确保在信用证到期日付款。卖方将承兑的汇票贴现到其银行获得资金，将资金汇给买方，买方将继续开立信用证。这样的诈骗会持续很久，买家的业务量会不断扩大，会建立良好的还款记录，银行给予的授信额度也会不断提高。当业务发展到一定程度，买方占用了其大部分信用额度，卖方对所有信用证进行贴现。买卖双方突然一起消失，一场诈骗案就此结束。开证行必须为承兑的信用证付款，造成巨大损失。另一种情况是，进出口商本身从事工业，但在业务发展过程中遇到资金困难。然而，他们无法从银行获得适当的贷款，客户的业务是虚假的，银行对此一无所知。如果客户业务经营正常，不会给银行带来损失。如果其经营失败，面对大量过期信用证，客户将无力偿还，银行将不得不垫付。1995年7月，“天津南德经济集团”与“香港东泽科技有限公司”合谋，开立以东泽公司为受益人的融资用空头信用证。从1995年8月到1996年8月，中国银行湖北省分行为其开出了33张信用证，金额达8000多万美元。东泽将承兑的汇票在海外贴现，扣除5%-10%的佣金后，余额转入南德集团，投入某项目。此案被我公安机关及时侦破，中国银行湖北省分行损失共计35，499，478.12美元。南德集团总裁牟(曾以轻工产品换取飞机，被称为“中国首富”)最终被判处无期徒刑，剥夺政治权利终身。在信用证业务中，银行只审查单据，不问具体货物，这就给不法分子提供了可乘之机。但是，没有必要因为有人利用信用证进行诈骗而停止吃饭。关键是采取有效的预防措施。在防范过程中对客户进行全面的信用调查是非常重要的。对于可疑客户，可以向海关核销部门(核实是否有真货进港)、船公司、出口商银行调查。